Godtgjørelse til konsernledelsen og styret

Styret har utarbeidet egne retningslinjer for fastsettelse av lønn og annen godtgjørelse til ledende ansatte. Konsernsjefens betingelser fastsettes av styret. Styret gjennomfører årlig en grundig vurdering av lønn og annen godtgjørelse til konsernsjefen. Vurderingen baserer seg på markedsundersøkelser for tilsvarende stillinger.

Strukturen i belønningssystemet for de øvrige medlemmene av konsernledelsen fastsettes av styret, og legges frem for generalforsamlingen til rådgivende avstemming. Betingelsene foreslås av konsernsjefen og godkjennes av styrets leder.

Walter Qvam ble ansatt i konsernet 1.12.07, og tiltråtte som konsernsjef 1.3.08. Konsernsjefens godtgjørelser består av en fast lønn på kr 3 250 000,- pr. år og en resultatavhengig lønn som beskrevet under Bonus til ledende ansatte. Konsernsjefen har en gjensidig oppsigelsestid på 6 måneder. Ut over oppsigelsestiden kan konsernsjefen opprettholde full lønn inntil eventuell inntreden i ny stilling, begrenset oppad til 12 måneder. Konsernsjefen har en avtale om fratreden mot etterlønn fra fylte 63 år med kr 1 300 000,- pr. år (1 350 000 ved fratreden på 64 år, 1 400 000 ved fratreden på 65 år). Ved 67 år er det avtalt en alderspensjon, som inklusive folketrygden og konsernets ordinære pensjonsordning gir en ytelse på kr 1 200 000,- fra 67 til 77 år, og kr 1 000 000,- fra 77 år og livet ut.

Styrets holdninger når det gjelder lederlønninger, er at de skal være konkurransedyktige og motiverende, men ikke ledende når det gjelder nivå.

Medlemmene av konsernledelsen har en godtgjørelse som består av en fast lønn og en resultatavhengig lønn som beskrevet under "Bonus til ledende ansatte". Ut over oppsigelsestiden kan disse opprettholde full lønn inntil eventuell inntreden i ny stilling, begrenset oppad til 12 måneder. Konsernledelsen har en avtale om at de kan bli fristilt fra arbeidsplikt fra fylte 60 år. Ytelsen gir 90 % av lønn ved fristillelsen fra 60 år og trappes ned med 10 % pr. år til 60 % av lønn fra 63 til 67 år.

Det ble i 2006 innført nye regler for etterlønn for nyansatte ledere. Reglene innebærer fristilling fra arbeidsplikt fra fylte 62 år, at opptjeningstiden er økt fra 10 til 15 år og at ytelsen er redusert til 65 %.

Bonus til ledende ansatte

Kongsberg Gruppens styre innførte i 2006 et nytt bonussystem for ledende ansatte som premierer gode resultater. KONGSBERGs øverste ledelse og viktigste beslutningstakere skal på en direkte måte ha sine økonomiske interesser knyttet sammen med utviklingen av KONGSBERG, og ha kompensasjonsordninger som stimulerer til forbedringer. De langsiktige bonusordningene fastsettes av styret, og kostnadsføres som lønnskostnader.

Bonussystemet er knyttet til utvikling i resultat og kapitalbruk. Bonusen er vektet mellom eget ansvarsområde og overordnede nivåer. I tillegg tildeles en viss bonus for oppnådde personlige, ikke-finansielle mål.

Bonussystemet hviler på tre uavhengige komponenter, hvorav endring i årets driftsresultat er den viktigste. Opptjent bonus blir således positiv ved resultatfremgang og negativ ved større resultattilbakegang. Årets opptjente bonus, positiv eller negativ, godskrives bonusbank, hvoretter 1/3 av eventuell positiv saldo i bonusbanken utbetales når regnskapet er endelig godkjent av styret. Bonussystemet skiller mellom opptjent bonus (inn i bonusbank) og utbetalt bonus (ut av bonusbank). Årlig opptjening til bonusbanken kan for den enkelte deltaker maksimalt utgjøre 75 % av fastlønn, mens utbetaling fra bonusbanken maksimalt kan utgjøre 50 % av fastlønn. Målet med bonusordningen er at ledere som gjør det bra over tid skal oppnå en bonus på 20–30 % av fastlønn. Ordningen omfatter 94 ledere.

I konsernregnskapet for 2007 er det opptjent bonus inklusive arbeidsgiveravgift for 60 mill. kr (48 mill. kr i 2006). Det er i løpet av 2007 utbetalt 18 mill. kr i bonus, inklusive arbeidsgiveravgift, til ledende ansatte.

Kostnadsførte godtgjørelser og andre fordeler spesifisert på medlemmene av konsernledelsen for 2007 og 2006

Beløp i 1 000 kr	År	Lønn	Utbetalt bonus1)	Andre fordeler innberettet i regnskaps- året2)	Sum utbetalte ytelser	Opsjons-kostnader	Opptjent bonus3)	Årets pensjons-opptjening	Sum kostnads- førte ytelser
Konsernledelse
Jan Erik Korssjøen, konsernsjef	2007	2 802	692	176	3 670	13	2 100	783	5 874
	2006	2 644	426	143	3 213	12	1 887	706	5 818
Arne Solberg, finansdirektør	2007	1 554	387	162	2 103	13	1 168	284	3 181
	2006	1 466	207	142	1 815	12	1 056	207	3 090
Stig Trondvold, konserndirektør, Forretningsutvikling	2007	1 480	471	155	2 106	13	1 112	799	3 559
	2006	1 416	197	137	1 750	12	1 014	770	3 546
Even Aas, konserndirektør, Kommunikasjon og samfunnskontakt	2007	1 178	393	177	1 748	10	885	528	2 778
	2006	1 099	175	173	1 447	6	800	440	2 693
Ellen Christine Orvin Raaholt, konserndirektør, Human Resources	2007	1 299	318	164	1 781	13	968	848	3 292
	2006	1 227	197	135	1 559	12	866	843	3 280
Sum lønn, bonus og godtgjørelse til ledelsen i morselskapet	2007	8 313	2 261	834	11 408	62	6 233	3 242	18 684
Sum lønn, bonus og godtgjørelse til ledelsen i morselskapet	2006	7 852	1 202	730	9 784	54	5 623	2 966	18 427
Torfinn Kildal, adm. direktør, Kongsberg Maritime	2007	2 128	516	175	2 819	13	1 547	442	4 305
	2006	1 958	294	159	2 411	12	1 409	1 038	4 870
Tom Birck Gerhardsen, adm. direktør, Kongsberg Defence & Aerospace	2007	1 968	491	139	2 598	13	1 470	331	3 921
	2006	1 852	261	129	2 242	12	1 341	335	3 930
Sum lønn, bonus og godtgjørelse til konsernledelsen	2007	12 409	3 268	1 148	16 825	88	9 250	4 015	26 910
Sum lønn, bonus og godtgjørelse til konsernledelsen	2006	11 662	1 757	1 018	14 437	78	8 373	4 339	27 227

1)	Utbetalt bonus for 2007 utgjør 1/3 av opptjent bonus fra 2006, som er kostnadsført i 2006. Utbetalt bonus for 2006 er beregnet på grunnlag av resultat fra 2005, og kostnadsført i 2006. Fra og med 2006 ble bonus kostnadsført i det året hvor bonus ble opptjent. Kostnadsførte ytelser for 2006 inneholder derfor både bonus opptjent i 2006 og utbetalt bonus i 2006 som var opptjent i 2005.
2)	Andre fordeler enn kontanter gjelder kostnadsført rabatt på aksjer gitt i forbindelse med aksjeprogrammet til alle ansatte, skattepliktig del av ulykke- og gruppelivforsikring, rentefordel knyttet til billån, bilgodtgjørelse og fordel av fri bil for dem som ikke har billån.
3)	Opptjent bonus er knyttet til bonussystemet. Av det opptjente bonusbeløpet vil 1/3 bli utbetalt i påfølgende år, resterende 2/3 overføres bonusbank, hvor utbetaling er betinget fremtidig måloppnåelse, jfr. beskrivelse av bonus til ledende ansatte.

	År	Antall aksjer	Opsjoner utstedt	Opsjoner innløst	Inn- løsnings- kurs	Opsjoner ute- stående	Betingelser eksi- sterende aksje- opsjoner	Billån i kr	Gjelds- brev fra	Avdrags- plan	Ute- stående beløp i kr	Rente- sats
Konsernledelse
Jan Erik Korssjøen, konsernsjef	2007	6 930	0	198	106	125	se note 10	547 000	31.12.04	10 år	382 876	1 %
	2006	6 553	125	196	93	323	se note 10	547 000	31.12.04	10 år	437 584	1 %
Arne Solberg, finansdirektør	2007	7 284	0	198	106	125	se note 10	572 000	20.1.06	10 år	457 592	1 %
	2006	6 907	125	196	93	323	se note 10	572 000	20.1.06	10 år	514 796	1 %
Stig Trondvold, konserndirektør, Forretningsutvikling	2007	3 109	0	198	106	125	se note 10	539 000	20.4.04	10 år	323 384	1 %
	2006	2 732	125	196	93	323	se note 10	539 000	20.4.04	10 år	377 288	1 %
Even Aas, konserndirektør, Kommunikasjon og samfunnskontakt	2007	2 186	0	75	106	100	se note 10
	2006	1 932	100	150	93	175	se note 10
Ellen Christine Orvin Raaholt, konserndirektør, Human Resources	2007	1 022	0	198	106	125	se note 10	558 000	20.4.05	10 år	404 550	1 %
	2006	645	125	0		323	se note 10	558 000	20.4.05	10 år	460 350	1 %
Torfinn Kildal, adm. direktør, Kongsberg Maritime	2007	8 144	0	198	106	125	se note 10
	2006	7 767	125	196	93	323	se note 10
Tom Birck Gerhardsen, adm. direktør, Kongsberg Defence & Aerospace	2007	6 592	0	198	106	125	se note 10
	2006	6 215	125	196	93	323	se note 10

Aksjer eid av, og godtgjørelser til styrets medlemmer

	År	Antall aksjer		Styregodtgjørelse i kr
Styret
Finn Jebsen, styreleder	2007	5 000	(gjennom selskapet Fateburet AS)	313 333
	2006	5 000	(gjennom selskapet Fateburet AS)	300 000
Benedicte Berg Schilbred, nestleder	2007	17 500	(gjennom selskapet Odd Berg AS)	166 667
	2006	17 500	(gjennom selskapet Odd Berg AS)	160 000
Erik Must1), styremedlem	2007	100 000	(gjennom selskapet Must Invest AS)	146 667
	2006	100 000	(gjennom selskapet Fondsavanse AS)	136 667
Erik Must1), styremedlem	2007	31 150
	2006	31 150
Siri Beate Hatlen, styremedlem	2007	-		146 667
	2006	-		136 667
Roar Marthiniussen, styremedlem	2007	3 279		146 667
	2006	3 100		136 667
Jan Erik Hagen, styremedlem	2007	506		46 667
	2006	477		136 667
Kai Johansen, styremedlem fra 8.5.07	2007	-		100 000
Audun Solås, styremedlem	2007	1		146 667
	2006	1		136 667
John Giverholt2), styremedlem	2007	-		146 667
John Giverholt2), styremedlem	2006	-		136 667
Samlet godtgjørelse til styret	2007			1 360 002
Samlet godtgjørelse til styret	2006			1 280 002

1) Erik Must er styreformann i Arendals Fossekompani ASA som eier 2 388 199 aksjer i Kongsberg Gruppen
2) John Giverholt er finansdirektør i Ferd AS som eier 500 000 aksjer i Kongsberg Gruppen

Kostnadsførte ytelser til konsernledelsen

Beløp i 1 000 kr	2007	2006	2005
Kortsiktige ytelser	16 640	17 228	12 268
Pensjonsytelser	4 015	4 339	3 895
Andre langsiktige ytelser	6 167	5 582	-
Aksjebasert betaling	88	78	47
	26 910	27 227	16 210

Andre langsiktige ytelser er 2/3 av opptjent bonus.

Transaksjoner med nærstående parter

Staten som største eier
Staten ved Nærings- og handelsdepartementet er KONGSBERGs største eier
(50,001 % av aksjene i Kongsberg Gruppen ASA). Staten ved Forsvarsdepartementet utgjør en viktig kunde for konsernet. Salg til Forsvaret er regulert av EØS- avtalen og Anskaffelsesregelverket for Forsvaret, som sikrer likeverdig behandling av alle tilbydere. KONGSBERGs tilgodehavende overfor statlige kunder er 60 mill. kr pr. 31.12.07.