Godtgjørelse til konsernledelsen og styret

Styret har utarbeidet egne retningslinjer for fastsettelse av lønn og annen godtgjørelse til ledende ansatte. Konsernsjefens betingelser fastsettes av styret. Styret gjennomfører årlig en grundig vurdering av lønn og annen godtgjørelse til konsernsjef. Vurderingen baserer seg på markedsundersøkelser for tilsvarende stillinger. Strukturen i belønningssystemet for de øvrige medlemmene av konsernledelsen fastsettes av styret, og legges frem for generalforsamlingen til rådgivende avstemming. Betingelsene foreslås av konsernsjefen og godkjennes av styrets leder. Styrets holdninger når det gjelder lederlønninger, er at de skal være konkurransedyktige og motiverende, men ikke ledende når det gjelder nivå.

Medlemmene av konsernledelsen har en godtgjørelse som består av en fast lønn, pensjonsrettigheter, andre godtgjørelser og fordeler, og en resultatavhengig lønn. Den resultatavhengige lønnen (bonus) er endret for regnskapsåret 2006. Det nye bonussystemet er beskrevet nedenfor. Ut over oppsigelsestiden kan disse opprettholde full lønn inntil eventuell inntreden i ny stilling, begrenset oppad til 12 måndeder. Konsernledelsen har en avtale om at de kan bli fristilt fra arbeidsplikt fra fylte 60 år. Ytelsen gir 90  % av lønn ved fristillelsen fra 60 år og trappes ned med 10  % pr. år til 60  % av lønn fra 63 til 67 år. For en gruppe ledere med stort lederansvar (13 personer) på nivået under konsernledelsen ble det i 2003 inngått en tilsvarende avtale fra fylte 62 år med en ytelse på 65  % av lønn frem til 67 år. Det er fra 2006 innført nye regler for etterlønn for nyansatte i slike stillinger. De nye reglene innebærer at fristilling fra arbeidsplikt er økt med to år, at opptjeningstiden er økt fra 10 til 15 år, og at ytelsen er redusert til 65  %.

Nytt bonussystem

Kongsberg Gruppens styre har i 2006 innført et nytt bonussystem for ledende ansatte som premierer gode prestasjoner. KONGSBERGs øverste ledelse og viktigste beslutningstagere skal på en direkte måte ha sine økonomiske interesser knyttet sammen med utviklingen av KONGSBERG, og ha kompensasjonsordninger som stimulerer til forbedringer. De langsiktige bonusordningene fastsettes av styret, og kostnadsføres som lønnskostnader.

Bonussystemet er knyttet til utvikling i resultat og kapitalbruk. Bonusen er vektet mellom eget ansvarsområde og overordnede nivåer. I tillegg tildeles en viss bonus for oppnådde personlige, ikke-finansielle mål.

Bonussystemet hviler på tre uavhengige komponenter, hvorav endring i årets driftsresultat er den viktigste. Opptjent bonus blir således positiv ved resultatfremgang og negativ ved større resultattilbakegang. Årets opptjente bonus, positiv eller negativ, godskrives bonusbank, hvoretter 1/3 av eventuell positiv saldo i bonusbanken utbetales når regnskapet er endelig godkjent av styret. Bonussystemet skiller mellom opptjent bonus (inn i bonusbank) og utbetalt bonus (ut av bonusbank). Årlig opptjening til bonusbanken kan for den enkelte deltager maksimalt utgjøre 75  % av fastlønn, mens utbetaling fra bonusbanken maksimalt kan utgjøre 50  % av fastlønn. Målet med
bonusordningen er at ledere som gjør det bra over tid, skal oppnå en bonus på 20–30  % av fastlønn. Ordningen omfatter 90 ledere.
I konsernregnskapet for 2006 er det opptjent bonus eksklusive arbeidsgiveravgift for 42 mill. kr.

Kostnadsførte godtgjørelser og andre fordeler spesifisert på av medlemmene i konsernledelsen for 2006

Beløp i 1 000 kr	Lønn	Utbetalt bonus1)	Andre fordeler innberettet i regnskapsåret2)	Sum utbetalte ytelser	Opsjons-kostnader	Opptjent bonus3)	Årets pensjons-opptjening	Sum kostnads-førte ytelser
Konsernledelse
Jan Erik Korssjøen, konsernsjef	2 644	426	143	3 213	12	1 875	706	5 806
Arne Solberg, finansdirektør	1 466	207	142	1 815	12	1 042	207	3 076
Stig Trondvold, konserndirektør, Forretningsutvikling	1 416	197	137	1 750	12	993	770	3 525
Even Aas, konserndirektør, Kommunikasjon og samfunnskontakt	1 099	175	173	1 447	6	788	440	2 681
Ellen Christine Orvin Raaholt, konserndirektør Human Resources	1 227	197	135	1 559	12	866	843	3 280
Sum lønn, bonus og godtgjørelse til ledelsen i KOG ASA	7 852	1 202	730	9 784	54	5 564	2 966	18 368
Torfinn Kildal, adm. dir. Kongsberg Maritime	1 958	294	159	2 411	12	1 380	1 038	4 841
Tom Birch Gerhardsen, adm. dir. Kongsberg Defence & Aerospace	1 852	261	129	2 242	12	1 313	335	3 902
Sum lønn, bonus og godtgjørelse til konsernledelsen	11 662	1 757	1 018	14 437	78	8 257	4 339	27 111

1)	Utbetalt bonus på grunnlag av resultat fra 2005. Bonusen er kostnadsført i 2006
2)	Andre fordeler enn kontanter gjelder kostnadsført rabatt på aksjer gitt i forbindelse med aksjeprogrammet til alle ansatte, skattepliktig del av ulykke- og gruppelivforsikring, rentefordel knyttet til bil lån, bilgodtgjørelse og fordel av fri bil for de som ikke har bil lån.
3)	Opptjent bonus er knyttet til nytt bonus system. Av det opptjente bonusbeløpet vil 1/3 bli utbetalt i 2007, resterende 2/3 overføres bonusbank, hvor utbetaling er betinget fremtidig måloppnåelse jfr. beskrivelse av nytt bonussystem.

	Antall aksjer	Opsjoner utstedt i 2006	Opsjoner innløst	Innløsnings-kurs	Opsjoner utestående	Betingelser eksisterende aksje-opsjoner	Billån i kr	Gjeldsbrev fra	Avdrags-plan	Ute-stående beløp i kr	Rente-sats
Konsernledelse
Jan Erik Korssjøen, konsernsjef	6 553	125	196	93	323	se note 8	547 000	31.12.04	10 år	437 584	1 %
Arne Solberg, finansdirektør	6 907	125	196	93	323	se note 8	572 000	20.1.06	10 år	514 796	1 %
Stig Trondvold, konserndirektør, Forretningsutvikling	2 732	125	196	93	323	se note 8	539 000	20.4.04	10 år	377 288	1 %
Even Aas, konserndirektør, Kommunikasjon og samfunnskontakt	1 932	100	150	93	175	se note 8
Ellen Christine Orvin Raaholt, konserndirektør, Human Resources	645	125	0		323	se note 8	539 000	20.4.05	10 år	460 350	1 %
Torfinn Kildal, adm. direktør, Kongsberg Maritime	7 767	125	196	93	323	se note 8
Tom Birch Gerhardsen, adm. direktør, Kongsberg Defence & Aerospace	6 215	125	196	93	323	se note 8

Aksjer eid av, og godtgjørelser til styrets medlemmer

	Antall aksjer		Styregodtgjørelse i kr
Styret
Finn Jebsen, styreleder	5 000	(gjennom selskapet Fateburet AS)	300 000
Benedicte Berg Schilbred, nestleder	17 500	(gjennom selskapet Odd Berg AS)	160 000
Erik Must 1), styremedlem	100 000	(gjennom selskapet Fondsavanse AS)	136 667
Erik Must 1), styremedlem	31 150	(personlig)	-
Siri Hatlen, styremedlem	-		136 667
John Giverholt 2), styremedlem	-		136 667
Roar Marthiniussen, styremedlem	3 100		136 667
Jan Erik Hagen, styremedlem	477		136 667
Audun Solås, styremedlem	1		136 667
Samlet godtgjørelse til styret			1 280 002

1) Erik Must er styreformann i Arendals Fossekompani ASA som eier 2 055 822 aksjer i Kongsberg Gruppen
2) John Giverholt er finansdirektør i Ferd AS som eier 650 000 aksjer i Kongsberg Gruppen

Kostnadsførte ytelser til konsernledelsen

Beløp i 1 000 kr	2006	2005	2004
Kortsiktige ytelser	17 189	12 268	11 098
Pensjonsytelser	4 339	3 895	3 619
Andre langsiktige ytelser	5 505	0	0
Aksjebasert betaling	78	47	0
	27 111	16 210	14 717

Andre langsiktige ytelser er 2/3 av opptjent bonus.

Transaksjoner med nærstående parter

Staten som største eier

Staten ved Nærings- og handelsdepartementet er KONGSBERGs største eier (50,001 % av aksjene i Kongsberg Gruppen ASA). Staten ved Forsvarsdepartementet utgjør en viktig kunde for konsernet. Salg til Forsvaret er regulert av EØS-avtalen og Anskaffelsesregelverket for Forsvaret, som sikrer likeverdig behandling av alle tilbydere. KONGSBERGs tilgodehavende overfor statlige kunder er 61 mill. kr pr. 31.12.06.